Pourquoi les facteurs ESG sont-ils importants pour les entreprises ?

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Selon un nouveau rapport du Center for Responsive Finance (CRF), les facteurs environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG) sont de plus en plus importants pour le succès des transactions de fusion et d’acquisition, car ils deviennent une préoccupation croissante des entreprises du secteur mondial des services financiers. Les questions d’ES G jouent un rôle croissant dans les décisions des entreprises en matière de fusions, d’acquisitions et de désinvestissements. Sources : 0,16]

Les considérations ESG passant des analystes et des gestionnaires de portefeuille des grandes sociétés d’investissement aux PDG et aux directeurs de l’information, les entreprises doivent réagir en impliquant plus étroitement leurs propres cadres intermédiaires dans l’identification et la gestion des principales questions ESG. Les cadres intermédiaires et les unités opérationnelles doivent également participer au processus d’évaluation de la matérialité, dans lequel les entreprises identifient les problèmes qui affectent leur activité. Au niveau de l’entreprise, il est important d’identifier les questions qui sont importantes pour les parties prenantes et la manière dont les entreprises façonnent leurs relations avec elles. Sources : 12,12,19]

Les gestionnaires de fonds, les équipes et les analystes, par exemple, sont susceptibles de se demander s’il existe des risques et des bénéfices potentiels pour la société, si l’impact environnemental de l’entreprise est compétent et réglementé par la loi – par exemple, par un leadership cohérent. Les entreprises doivent être prêtes à répondre à des questions sur le COVID-19 et son impact sur d’autres facteurs ESG clés. Sources : 7,1]

Outre de meilleures données, les investisseurs veulent plus d’informations sur la façon dont la direction pense à l’ESG et sur la façon dont elle s’intègre dans la stratégie de l’entreprise. En ce qui concerne la gouvernance, ils peuvent vouloir savoir si l’entreprise applique des méthodes comptables précises et transparentes et si les actionnaires ont la possibilité de voter sur les questions importantes. À cet égard, les entreprises devraient choisir le plus important des cinq thèmes qu’elles ont développés et qui sont importants pour le succès à long terme de leurs entreprises et de leurs actionnaires. Sources : 6,11,13]

Un rapport ESG doit s’attacher à combiner les risques environnementaux, sociaux et de gouvernance avec les opportunités. En identifiant les facteurs ESG pertinents, les entreprises peuvent évaluer les risques associés aux questions environnementales et sociales telles que le changement climatique, la dégradation de l’environnement, la pollution ou les violations des droits de l’homme. Ces critères peuvent également être utilisés pour évaluer les risques environnementaux auxquels les entreprises peuvent être exposées et la manière dont elles gèrent ces risques. Sources : 18,11,17]

Bien que tous les facteurs ESG ne soient pas pertinents dans chaque secteur d’activité, l’identification et la gestion des risques du portefeuille sont essentielles pour les entreprises et les investisseurs, ce qui est important. De plus en plus de personnes reconnaissent que de solides performances conformes aux critères ESG peuvent être considérées comme un indicateur de la bonne gestion d’une entreprise. Il est essentiel de reconnaître et d’améliorer de manière significative et mesurable la capacité des entreprises à prendre conscience de problèmes tels que le changement climatique, la dégradation de l’environnement, la pollution et les violations des droits de l’homme, lorsqu’ils deviennent un problème. Sources : 22,15,3]

En particulier, les entreprises sont tenues de produire et de publier des rapports annuels sur la manière dont elles traitent les questions environnementales, sociales et de gouvernance (ESG). Cependant, il est important que les entreprises formalisent les structures de contrôle ESG afin qu’elles puissent évaluer efficacement les risques et les opportunités associés aux ESg. Les entreprises deviennent de plus en plus attrayantes pour les investisseurs, car ces derniers identifient les facteurs ESG pertinents pour les entreprises, y investissent et les gèrent. En comprenant pourquoi les investisseurs s’intéressent désormais autant aux enjeux des ESG, elles peuvent apporter des changements à leurs organisations afin de maximiser la valeur à long terme pour les actionnaires. [Sources : 12,10,9,24]

Nous recueillons des données environnementales, sociales et de gouvernance d’entreprise pour évaluer la durabilité et l’impact social des entreprises. Nous utilisons des données provenant de diverses sources, telles que les rapports d’entreprise, les rapports annuels et les états financiers, pour mesurer et analyser la durabilité et l’impact éthique de nos investissements dans les entreprises, pour identifier les risques et les opportunités, et pour prévoir les risques et les opportunités. [Sources : 5,8,23]

Les investisseurs ESG examinent des critères dans trois catégories afin d’identifier les entreprises qui obtiennent de bons résultats avec les métriques liées à l’ESG. Ces critères aident les investisseurs à trouver des entreprises dont les valeurs correspondent aux leurs et les aident à trouver une entreprise dont la valeur correspond à celle de l’investisseur qu’ils possèdent. Ce critère aide les investisseurs à trouver des entreprises dont les valeurs correspondent aux leurs, et à prévoir les risques et les opportunités. [Sources : 3,11,11]

Les critères de gouvernance environnementale et sociale (ESG), également connus sous le nom d’investissement responsable, font référence aux mesures qui évaluent la durabilité et l’impact éthique d’une entreprise. En termes simples, lorsqu’ils investissent dans des entreprises, les gestionnaires de fonds prennent en compte des facteurs qui incluent des critères environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG) et le modèle économique de l’entreprise. ES G est l’abréviation de Environmental and Social Governance Criteria (critères de gouvernance environnementale et sociale) et est considéré comme un élément important du mode de fonctionnement des entreprises responsables aujourd’hui. [Sources : 8,21,2]

Les facteurs ESG sont considérés comme un paramètre important pour mesurer la performance à long terme d’une entreprise. Selon la US Securities and Exchange Commission, plus de 2 000 études montrent que les entreprises ayant de solides pratiques ESG, c’est-à-dire celles qui identifient, traitent et atténuent les risques avec succès, obtiennent de meilleures performances financières pour leur entreprise. Cela pourrait suggérer qu’investir dans des entreprises dotées d’un cadre ESG plus solide n’est pas seulement un sentiment – une bonne mesure ; cela peut aussi donner de meilleurs résultats. [Sources : 5,14,4]

Après tout, se préoccuper de l’impact de l’ESG sur une entreprise s’inscrit parfaitement dans une logique de long terme. Pour une entreprise forte, ce que vous obtenez est une entreprise plus forte, et le résultat à long terme que l’entreprise envisage est votre force concurrentielle. Lorsque vous considérez les risques ESG, vous devez envisager des examens de risques supplémentaires – pour chaque entreprise, vous recherchez les risques ESg significatifs qui pourraient affecter la viabilité à long terme de l’entreprise. [Sources : 3,20]

Sources: