Quand le système AML a-t-il été introduit ?

Le système AML s’est développé rapidement dans la lutte contre la criminalité financière, en raison de la croissance rapide du secteur financier ces dernières années et de la montée du terrorisme financier. [Sources : 11]

Le 10 juillet 2019, le gouvernement canadien a introduit une nouvelle loi sur la lutte contre le blanchiment d’argent (LBA) afin de répondre aux préoccupations croissantes du public concernant la montée du terrorisme financier. Le règlement modificatif de 2019 (MLR 2019), qui entre en vigueur le 10 janvier 2020, met en œuvre la cinquième directive anti-blanchiment au Royaume-Uni et fait suite à des consultations de haut niveau depuis l’été 2019. La législation nationale visant à mettre en vigueur les modifications du règlement de 2019 modifiant la loi sur la justice pénale et la sécurité publique et la loi sur les crimes financiers. Les lois révisées sur la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme sont entrées en vigueur après le 1er juin 2019 et la législation nationale est entrée en vigueur le 1er juillet 2019 après un processus de consultation. [Sources : 2,9,12,6]

Le code de lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme est entré en vigueur le 1er mai 2013, reflétant largement les exigences des codes précédents et rassemblant les dispositions relatives au blanchiment d’argent et au financement du terrorisme dans un seul acte juridique. Sources : 6]

Dans le cadre de ces mesures, la loi sur les produits du crime et le blanchiment d’argent a été introduite pour établir un système de lutte contre le blanchiment d’argent. Cette loi a établi le blanchiment d’argent comme un crime fédéral et a commencé à obliger les institutions financières à développer des procédures pour contrôler la conformité avec les exigences de la BSA. Après l’identification du rôle principal des blanchisseurs d’argent dans le commerce illégal de la drogue, les gouvernements du monde entier ont commencé à mettre en œuvre des lois, notamment celles visant à interdire le blanchiment d’argent. En 2009, cette loi est devenue la base de la loi sur le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme de 2010. Sources : 4,7,5,10]

La loi suivante est l’Anti-Money Laundering and Terrorist Financing Act de 2007, la première grande loi anti-blanchiment d’argent aux États-Unis. En mai 2008, une obligation de déclaration pour les institutions financières a été introduite, qui couvre également les avocats. Sources : 16,10]

Le ministère de la Justice (DOJ) est tenu de fournir au Trésor des informations sur les tendances passées et actuelles qu’il a identifiées dans le paysage de l’AML / CFT. La nouvelle loi de 2007 sur la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme exige que le ministère de la Justice, le gouvernement des États-Unis et le tribunal des faillites du district sud de New York (USBNY) fournissent des informations sur les tendances passées ou actuelles identifiées par le ministère de la Justice dans le paysage de la LBA et de la CFT. Le département des antibiotiques demande au département américain de la santé et des services sociaux de fournir les données du département sur les tendances passées ou actuelles identifiées par le département de la justice dans le paysage de la LBA ou de la CFT. [Sources : 15,15]

Le GAFI a publié son premier rapport (NCCT), qui repose sur l’identification des pays et territoires soumis à la loi sur le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme (AMLD). Ce rapport a été inclus dans le 6e rapport annuel du Fonds monétaire international (FMI), publié en juin 2005. FinCEN et l’IRS ont publié Money Services Businesses en 2008, mais ce rapport n’a pas été mis à jour depuis. L’harmonisation des définitions des infractions de blanchiment d’argent et une définition uniforme des infractions principales ont été les premières mesures prises par le 6ème AM LD pour répondre aux préoccupations des Etats membres. Sources : 13,4,7,3].

La première a fait du blanchiment d’argent un crime fédéral et a interdit la structuration, une technique utilisée par les criminels pour contourner la BSA lorsque les dépôts sont inférieurs au seuil de 10 000 dollars. Elle visait principalement à traquer les dépôts en espèces des criminels auprès des institutions financières afin qu’ils puissent déplacer leur argent. Cette dernière était principalement conçue pour contrôler le trafic de drogue, mais elle est devenue un élément central de la loi anti-blanchiment d’argent aux États-Unis. [Sources : 7,1,16,5]

Loi irlandaise, qui a été promulguée par le ministre des Finances Michael Noonan et le ministre de la Justice Martin O’Malley le 18 mars 2021. Irlande et est entrée en vigueur le 10 janvier 2020, tandis que la loi anti-blanchiment de l’Union européenne (EU AML) est entrée en vigueur aux États-Unis le 1er janvier 2019 et au Canada le 2 janvier 2018. Sources : 12,2,0]

La première loi que l’on peut qualifier d’anti-blanchiment est le Banking Secrecy Act, communément appelé BSA, qui a été adopté aux États-Unis en 1996 dans le cadre du Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act. Également connue sous le nom de Currency and Foreign Transactions Reporting Act et de 1998 Anti-Money Laundering Act, la CFTRA, elle a été la première loi historique à fournir les bases permettant d’empêcher les criminels de dissimuler la véritable nature et l’étendue de leurs activités financières par le biais du blanchiment d’argent. La définition du blanchiment d’argent a été étendue aux crimes graves en 1999, ce qui a conduit à l’adoption d’un certain nombre de nouvelles lois, notamment le Financial Crimes Enforcement Network Act (FINRA) en 2000. Sources : 8,4,6]

À la fin du 20e siècle, le Congrès et le FinCEN avaient adopté une multitude de lois et de règlements sur la lutte contre le blanchiment d’argent. La communauté internationale a commencé à travailler ensemble par le biais du Groupe d’action financière (GAFI) pour lutter contre le blanchiment d’argent transfrontalier. C’est ainsi qu’en 1988, les Nations unies ont mis en œuvre la Convention de Vienne sur l’argent noir et les drogues, première convention multilatérale notifiée, notamment, contre le blanchiment d’argent, adoptée en juin 1991 et mise en œuvre en janvier 1993. Malgré ces directives, de nombreuses crypto-monnaies – organisations et institutions financières – tombent dans la zone grise de la réglementation sur le blanchiment d’argent. [Sources : 7,14,4,7]

Sources:

• [0] : http://www.psr.ie/en/psra/pages/wp18000002
• [1] : https://www.hgexperts.com/expert-witness-articles/anti-money-laundering-laws-and-practices-for-banks-individuals-and-corporations-involved-in-aml-litigation-18853
• [2] : https://bitcoinmagazine.com/business/canadian-government-releases-final-aml-regulations-crypto-businesses
• [3] : https://www.sqa-consulting.com/financial-crime-in-2021-brexit-and-the-6th-anti-money-laundering-directive/
• [4] : https://www.claimsjournal.com/news/national/2018/01/08/282388.htm
• [5] : https://www.fintrac-canafe.gc.ca/guidance-directives/overview-apercu/Guide1/1-eng
• [6] : https://www.iomfsa.im/amlcft/amlcft-legislation/
• [7] : https://www.lawteacher.net/free-law-essays/commercial-law/the-early-history-of-money-laundering-commercial-law-essay.php
• [8] : https://www.kroll.com/en/insights/publications/compliance-risk/history-anti-money-laundering-united-states
• [9] : https://www.shearman.com/Perspectives/2020/01/UK-Implements-EU-Fifth-Anti-Money-Laundering-Directive
• [10] : http://bankersacademy.com/resources/free-tutorials/57-ba-free-tutorials/619-aml-kenya-sp-723
• [11] : https://www.refinitiv.com/perspectives/financial-crime/aml-regulation-beyond-the-5th-amld/
• [12] : https://www.ifa.org.uk/technical-resources/aml/uk-law-and-guidance
• [13] : https://iclg.com/practice-areas/anti-money-laundering-laws-and-regulations/usa
• [14] : https://www.ulam.io/blog/KYC-AML-compliance-in-crypto/
• [15] : https://www.warner.senate.gov/public/index.cfm/2019/9/date
• [16] : https://mobileidworld.com/jumio-explores-history-aml-regulations-102702/