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Le Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) a publié une règle finale exigeant que les banques qui ne sont pas autrement réglementées ou supervisées par le gouvernement fédéral établissent et mettent en œuvre des programmes de lutte contre le blanchiment d’argent. Sources : 13]
La loi exige l’examen et l’enregistrement des transferts de fonds, durcit les sanctions en cas de violation de la BSA et établit notamment l’US PATRIOT Act et le Foreign Corrupt Practices Act (FPCA). Le FinCEN a ordonné que cette mesure entre pleinement en vigueur aux États-Unis d’ici mai 2018, mais il s’est décalé par rapport au fait que la plupart des banques étaient soumises à cette exigence lors de l’entrée en vigueur du USA Patriot Act. Le département du Trésor a publié une règle définitive pour les institutions financières mettant en œuvre des programmes de lutte contre le blanchiment d’argent en vertu du Patriot Act des États-Unis. [Sources : 0,13,9,1]
La nouvelle règle donne des indications sur les exigences réglementaires et fournit aux institutions financières un cadre pour l’élaboration de programmes de lutte contre le blanchiment d’argent. Les nouvelles règles fournissent des orientations aux institutions financières sur la manière de mettre en œuvre le Patriot Act et le FPCA, ainsi que sur la manière de les développer et de les mettre en œuvre. Sources : 9]
Un employé particulier devrait être en position de responsabilité pour mettre en œuvre le programme de lutte contre le blanchiment d’argent et les exigences du Patriot Act et du FPCA. Une équipe juridique et de conformité interne solide peut aider à identifier les risques et à guider la mise en œuvre de la loi sur la lutte contre le blanchiment d’argent et la criminalité financière (AML). Sources : 7,12]
Un audit indépendant doit être réalisé pour mesurer l’efficacité du programme de conformité AML et éviter d’éventuelles sanctions réglementaires. Pour effectuer un tel examen, il faut procéder à un examen indépendant du programme et de sa conformité avec le Patriot Act et le FPCA. Sources : 10,12]
Les institutions financières doivent être conçues pour mettre en œuvre des procédures et des politiques dont on peut raisonnablement attendre qu’elles détectent et signalent les activités qui peuvent être associées au blanchiment d’argent. Elles doivent mettre en œuvre un programme complet de lutte contre le blanchiment d’argent (AML) et punir ceux qui permettent aux criminels d’utiliser leurs institutions à des fins de blanchiment d’argent. Ces lourdes sanctions montrent que les entreprises doivent accorder une attention particulière à la conformité et mettre en place un programme de conformité AML entièrement conforme et fonctionnant parfaitement pour leurs institutions financières. [Sources : 9,6,10]
En vertu de l’US PATRIOT Act, les institutions financières doivent élaborer et mettre en œuvre un programme de lutte contre le blanchiment d’argent. Il s’agit des efforts et des mesures prises par les institutions financières et les entreprises pour se conformer aux directives réglementaires en matière de lutte contre le blanchiment d’argent. Cela peut se faire en fournissant des informations sur les lois et réglementations relatives au blanchiment d’argent, telles que la quatrième directive anti-blanchiment, que l’Union européenne a introduite en 2017. Sources : 5,9,5]
L’objectif d’un programme de conformité AML est d’identifier, de répondre et d’éliminer les risques de fraude inhérents. Il permettra également de détecter et de répondre aux risques liés à la fraude, tels que le blanchiment d’argent, le vol d’identité et d’autres formes de fraude. Sources : 6,4]
La politique de Kountable et de ses filiales est d’interdire et de prévenir toute activité facilitant le blanchiment d’argent, l’usurpation d’identité et d’autres formes de fraude et d’activité frauduleuse afin de se conformer au US Patriot Act et aux dispositions qu’il met en œuvre, ainsi qu’aux autres lois américaines. Sources : 11]
En fait, il s’agit de la seule réglementation qui doit être publiée par le ministère des finances en ce qui concerne le programme de lutte contre le blanchiment d’argent mis en œuvre par les institutions financières [Sources : 9]. Sources : 9]
Il est de la responsabilité du Compliance Officer AML de l’entreprise de s’assurer du respect du programme anti-blanchiment et de sa mise en œuvre. Il ou elle peut non seulement aider les institutions financières à se conformer, mais aussi donner le ton au sein de l’organisation et renforcer la culture de la conformité. La pratique de la lutte contre le blanchiment d’argent se concentre sur la mise en œuvre de procédures visant à dissuader et à empêcher les contrevenants potentiels de se livrer au blanchiment d’argent, à la fraude et au crime. Lorsqu’un programme de lutte contre le blanchiment d’argent est introduit, l’obligation d’identifier et de déclarer les transactions suspectes s’applique, y compris aux compagnies d’assurance vendant des produits couverts et à leurs agents. Sources : 2,10,15,8]
Les exigences en matière de programme de formation visent à garantir que les employés, qui sont souvent des salariés de l’entreprise, sont parfaitement formés à la détection des activités suspectes sur les comptes et savent comment signaler ces activités à leurs supérieurs. D’autre part, un test AML est un test visant à vérifier si l’entreprise a fait ce qu’elle dit qu’elle fait. L’exigence d’une fonction d’audit indépendante est destinée à tester la capacité des employés à détecter et à signaler ces activités suspectes. Sources : 3,9,9]
L’objectif d’un plan de conformité AML est de fournir une compréhension claire de ce qu’est le blanchiment d’argent et une réponse efficace à ce problème. Le cours sur la lutte contre le blanchiment d’argent est conçu pour présenter le concept de lutte contre le blanchiment d’argent et ses implications aux participants du secteur, en les aidant à identifier et à signaler les activités de blanchiment d’argent et leurs occurrences. Sources : 14,14,12]
Elle repose sur une approche fondée sur le risque et vise à prévenir, empêcher et détecter le blanchiment de capitaux. Il s’agit d’une vue d’ensemble de ce qu’une entreprise doit faire pour se conformer aux politiques et réglementations en matière de lutte contre le blanchiment d’argent, et combine tout ce que l’entreprise fait pour répondre aux normes de conformité, mettre en place des opérations internes et élaborer un plan de conformité. Sources : 10,6,4,4].
Sources :
- [0] : https://amltrainer.com/5-pillars-anti-money-laundering-program/
- 1] : https://www.sigmaratings.com/knowledge-center/history-of-aml-laws
- [2] : https://www.blankrome.com/publications/insurance-companies-required-establish-anti-money-laundering-programs
- [3] : https://www.nyif.com/articles/anti-money-laundering-audit-5-steps
- [4] : https://sumsub.com/knowledgebase/aml-compliance-progam/
- [5] : https://www.tookitaki.ai/compliance_hub/the-essentials-of-an-effective-anti-money-laundering-compliance-program/
- [6] : https://www.ibm.com/cloud/learn/anti-money-laundering
- [7] : https://www.gemini.com/cryptopedia/anti-money-laundering-blockchain
- [8] : https://www.electronicid.eu/en/blog/post/aml-anti-money-laundering-compliance-kyc/en
- [9] : https://corporate.findlaw.com/litigation-disputes/anti-money-laundering-initiatives-under-the-usa-patriot-act.html
- [10] : https://sanctionscanner.com/knowledge-base/anti-money-laundering-compliance-program-157
- [11] : https://www.kountable.com/anti-money-laundering-policy
- [12] : https://www.safeguardmetals.com/copy-of-insights
- [13] : https://www.mrllp.com/blog-FinCEN-Expands-Anti-Money-Laundering-Regulation-and-Oversight-Bradley-Henry-Christine-Connell
- [14] : https://www.banktrainingcenter.com/anti-money-laundering.asp
- [15] : https://professional.dowjones.com/risk/glossary/anti-money-laundering/importance-aml-policies/